夜雨聆风
2025 个税汇算开始!手把手教你 APP 操作,退税补税全攻略
汇算时间划重点，预约错峰更高效
|
五步搞定 APP 申报，新手也能一看就会
第一步：下载 / 打开个税 APP，完成登录
第二步：进入汇算专题，启动申报
第三步：阅读须知，核对基础信息
|
1.进入申报页面后，先仔细阅读《标准申报须知》，确认无误后点击我已阅读并知晓； 2.进入基本信息界面，核对姓名、证件号码等个人信息，选择汇算地：
3.信息核对无误后，点击下一步。 |
第四步：核对收入扣除，选择奖金计税方式
1.进入收入和税前扣除界面，系统会自动预填工资薪金、劳务报酬、稿酬等收入信息，以及专项扣除、减除费用（6 万元）等数据，逐一核对，若有漏报、错报可修改申诉；
2.若有全年一次性奖金（年终奖），系统会提示进入【工资薪金】确认，可二选计税方式（政策延续至 2027 年底）：
-
单独计税：年终奖不并入综合所得，适合年收入≥20 万、日常工资已覆盖扣除项的人群；
-
全部并入综合所得计税：年终奖与工资合并计税，适合年收入≤12 万、专项附加扣除未用尽的人群；
拿不准的可以两种方式都试算，选择补税更少、退税更多的方案即可；
3.确认收入、扣除、奖金计税方式后，点击下一步，系统会提示再次核对信息，确认无误后点击继续。
第五步：查看税款计算结果，完成申报
|
1.系统自动进入税款计算界面，算出应退税额或应补税额，清晰显示在页面左下方； 2.若显示退税：点击申请退税，绑定本人银行卡（建议为一类卡），提交后等待税务审核，审核通过后税款会自动打入银行卡，一般 3-10 个工作日到账；若不想退税，可选择放弃退税（后续仍可重新申请）； 3.若显示补税：需在 2026 年 6 月 30 日前完成缴款，点击立即缴税，选择支付方式完成付款即可； |
✨ 温馨提示：年度综合所得收入≤12 万元，或补税金额≤400 元的，可直接点击享受免申报，无需补税。
退税技巧 get！填对这些，多退一笔钱
1.3 岁以下婴幼儿照护：每孩每月 2000 元，夫妻可一方 100% 扣除或双方各 50%；
2.子女教育：3 岁以上至博士毕业，每孩每月 2000 元，扣除方式同婴幼儿照护；
3.继续教育：学历教育（读研 / 博等）每月 400 元；职业资格证书（CPA / 一建等）取证当年一次性扣 3600 元；
4.大病医疗：医保报销后，个人自付≥1.5 万元的部分，最高可扣 8 万元，纳税人、配偶、未成年子女的支出均可申报；
5.住房贷款利息：首套房贷每月 1000 元，最长扣除 240 个月，仅限首套房；
6.住房租金：按城市分档，每月 800/1100/1500 元，无房租房人群可申报；
❗ 重要提醒：住房贷款利息和住房租金不可同时享受，二选一即可；
7.赡养老人：父母一方≥60 周岁，独生子女每月 3000 元，非独生子女兄弟姐妹分摊（每人每月最多 1500 元），祖父母 / 外祖父母子女均去世的，也可申报。
这些坑千万别踩！小心影响征信
1.重复填报扣除项：如同时填住房贷款利息和住房租金；
2.虚假填报：如父母未达 60 周岁填赡养老人、孩子已毕业仍填子女教育、房贷还清后继续填住房贷款利息；
3.漏报收入：如兼职劳务报酬、稿酬等额外收入未申报，系统核查后会要求补税；
4.选错汇算地：填写错误地址可能导致退税审核失败、补税无法正常办理；
5.轻信 “专业退税” 骗局：所有操作均通过官方个税 APP 完成，切勿向陌生人泄露账号、银行卡信息，切勿委托非正规机构办理。
