注意!大批亚马逊卖家收到“个税APP”税务提醒

2025年度个人所得税汇算申报已正式开启！不同于普通人群关注“能退多少税”，今年亚马逊、淘宝、得物、微店等平台的个人卖家，最先收到的不是退税提醒，而是来自税务机关发到个税APP的合规预警！

这也是此类提醒首次大规模落到个人主体头上，而非以往的公司主体，务必高度重视！

此前，税务合规申报提醒多针对公司主体。

而近期大量亚马逊个人卖家反馈，已在个税APP中收到精准匹配【姓名+身份证信息】的“合规申报服务提醒”，可直接在APP内查看。

提醒核心内容明确：若卖家申报的收入，低于互联网平台（如亚马逊、淘宝等）向税务机关报送的收入金额，需进一步核实；确认存在少申报收入的，需及时联系税务机关处理。

综合各方消息来看，这波个税App的合规提醒是精准匹配，直达个人：

• 覆盖地区广：推送涉及广州、余杭、北京、广东、浙江、江苏、四川、湖南等多地税务机关，无明显地域局限；

• 涉及平台多：除亚马逊个人卖家外，淘宝、微店、得物等国内平台的个人网店店主，也陆续出现相似情况；

• 影响人群广：无论是体量较大的个人店铺，还是仅缴纳几千元税款的小店铺，均有收到预警的案例。

有美国站亚马逊卖家表示，自己的两个个人店铺均收到了税局推送，其中一个小型店铺前三季度仅缴纳几千元税款，四季度仍收到合规提醒，不少卖家担忧体量大的店铺税负压力会大幅增加。

尤为值得关注的是，多数个人卖家、个体户属于“财务小白”，核心疑问集中在“个人店铺收入该按什么标准计税”“申报时需注意什么”。

但当前卖家最大的困境是“搞不到成本票”，且部分税管员口径不一，前期称非发票可作为扣除依据，后期又改口要求“按税法规定提供发票”，让卖家无所适从。

很多卖家担忧：个人店铺收入会被定性为“综合所得”，需面临最高45%的税率？其实这类担忧完全没必要！

根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第六条第五项界定，亚马逊等平台的个人店铺收入，明确属于“经营所得”，而非“综合所得”，具体如下图所示：

显然，亚马逊等平台的个人店铺收入，属于上述情形之一，因此法律性质明确为“经营所得”。

对应税率方面，《中华人民共和国个人所得税法》第三条第二款规定：经营所得以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额，适用5%至35%的超额累进税率。

虽无需承担45%的综合所得税率，但需注意的是，若个人店铺全年应纳税所得额超过50万元，超出部分将适用35%的最高税率，对资金有限的个人卖家而言，仍会带来不小的经营负担。

目前，个人卖家个税申报暂无统一明确流程，多数卖家仍处于摸索阶段。

但此次税务预警带来的压力和焦虑主要集中在两方面：

1. 税负压力直接落到经营端

多数个人卖家流水看似不低，但扣除平台佣金、广告费、物流费、采购成本等各项支出后，实际利润微薄。

5%-35%的超额累进税率，叠加申报口径、成本扣除标准不明确，增加了经营不确定性，不少卖家直言“压力巨大”。

2. 信息轰炸加剧路径焦虑

相关消息在卖家社群大量转发，各类财税、注册、主体升级服务商趁机推送各类合规、申报、主体升级等信息，导致不少卖家被信息淹没，不清楚该选择哪种申报方式、是否需要升级主体，陷入迷茫。

大宝再次提醒：务必重视，及时核实，谨慎申报！

此次个税APP推送的合规提醒绝非个例，而是税务部门对平台个人卖家申报核验进一步收紧的信号，个人卖家切勿忽视，建议做好以下几点：

1. 若已收到预警提醒，建议尽快联系当地税务机关，明确申报要求，避免因拖延导致补税、滞纳金甚至罚款；

2. 未收到提醒的卖家，也需自查店铺收入申报情况，确认是否存在少申报、漏申报的情况，提前做好准备；

3. 整理好店铺经营相关的各类凭证（采购记录、转账记录、收据、发票等），无论是否能直接作为扣除依据，留存备查，避免后续抽查时无法提供相关证明；

4. 咨询财税问题时，建议多核实、多确认，必要时留存咨询记录，避免因税务口径不一致导致申报失误。

后续若有申报流程更新、税务政策调整，将第一时间同步，各位卖家可持续关注，平稳度过此次个税汇算申报季！