夜雨聆风
一、单位层面内部控制佐证材料模板
1.三重一大决策制度（参考格式）
单位名称“三重一大”决策制度实施办法（节选）
一、决策范围
（一）重大事项决策：……
（二）重要干部任免：……
（三）重要项目安排：……
（四）大额度资金使用：单笔金额在XX万元以上的资金支出。
二、决策形式
由单位党组会/办公会集体研究决定，实行主要负责人末位表态制。
三、决策程序
1. 提出议题：业务部门经分管领导审核后，提交议题申报表
2. 会前酝酿：提前X个工作日将议题材料送达参会人员
3. 会议讨论：逐项讨论，充分发表意见
4. 形成决议：会议纪要载明决策过程及结果
四、执行与监督
决议事项由责任部门落实，纪检监察部门负责监督检查。
2.重大事项决策会议纪要（参考格式）
单位名称党组会会议纪要
会议时间：2025年XX月XX日
会议地点：单位XX会议室
主持人：XXX（单位负责人）
参会人员：XXX、XXX、XXX
列席人员：XXX（相关处室负责人）
议题：关于XX项目立项及预算安排事项
汇报情况：
由XX处汇报项目背景、实施方案及预算测算情况，项目总预算XX万元，资金来源为……
讨论意见：
XXX（分管领导）：……（意见摘要）
XXX（参会成员）：……（意见摘要）
决策结果：
经与会人员充分讨论，以举手/无记名投票方式表决，X人同意，X人反对，X人弃权。会议决定：同意XX项目立项，预算XX万元，由XX处负责组织实施。
（签字页附后）
单位负责人签字：________
日期：2025年XX月XX日
3.内控领导小组成立文件（参考格式）
关于成立单位内部控制工作领导小组的通知
各处室、下属单位：
为加强单位内部控制建设，规范内部管理，经研究决定，成立单位内部控制工作领导小组，组成人员如下：
组 长：XXX（单位主要负责人）
副组长：XXX（分管财务工作领导）
成 员：办公室、财务处、人事处、资产处、采购办等相关处室负责人
主要职责：
1. 审定内部控制建设规划及年度工作计划
2. 审议内部控制制度及风险评估报告
3. 协调解决内部控制建设中的重大问题
4. 组织开展内部控制评价与监督
领导小组下设办公室，设在财务处，负责日常具体工作。
单位名称（盖章）
2025年X月X日
4.内控领导小组会议纪要（参考格式）
单位内部控制工作领导小组会议纪要
会议时间：2025年X月X日
会议地点：X楼会议室
主持人：XXX（组长）
参会人员：XXX、XXX、XXX
会议议题：审议2025年度内部控制评价工作方案
会议内容：
1. 财务处汇报2025年度内部控制评价工作方案，明确评价范围、评价指标、时间安排和责任分工
2. 与会人员对方案进行讨论，提出修改意见
3. 组长总结并部署工作
会议决定：
1. 原则通过《2025年度内部控制评价工作方案》，按讨论意见修改后印发
2. 各成员处室于X月X日前完成自评工作
3. 评价小组于X月X日前完成现场评价并形成报告
内控领导小组办公室（代章）
2025年X月X日
5.会计凭证抽查记录（参考格式）
2025年度会计凭证抽查记录表
抽查时间：2025年X月X日
抽查人：XXX
抽查范围：2025年X月会计凭证，共X册
| 审核情况 | ||||
| XX会议费 | ||||
抽查结论：会计凭证审核流程执行基本规范，个别凭证附件不全已要求补正。
财务负责人签字：________
日期：2025年X月X日
6.系统操作权限分配表（参考格式）
财务系统操作权限分配表
| 资金支付录入、银行对账 | 无 | ||
| 凭证录入、账务处理 | |||
| 查询、报表审核 | |||
| 大额支付终审 |
权限管理要求：
1. 各岗位权限由系统管理员统一配置，禁止交叉授予
2. 人员岗位变动时，须在3个工作日内调整权限
3. 每季度由内控小组对权限分配情况进行复核
系统管理员：________
复核人：________
日期：2025年X月X日
二、业务层面内部控制佐证材料模板
1.预算编制会议纪要（参考格式）
2026年度预算编制工作部署会议纪要
会议时间：2025年X月X日
会议地点：X楼会议室
主持人：XXX
参会人员：各处室负责人、预算编制人员
会议内容：
1. 财务处传达财政部门关于2026年度预算编制的政策要求
2. 各处室汇报2026年度项目需求及资金测算
3. 会议对项目必要性、可行性进行初步论证
会议决定：
1. 各处室于X月X日前将预算申报材料报送财务处
2. 财务处汇总后形成预算草案，提交党组会审议
3. 预算编制执行“二上二下”程序
财务处（代章）
2025年X月X日
2.预算调整审批单（参考格式）
单位预算调整审批单
申请处室：________
申请日期：________
申请处室意见：________ 负责人签字：________
财务处审核意见：________ 负责人签字：________
分管领导审批：________ 签字：________
单位负责人审批：________ 签字：________
（大额调整须附党组会/办公会纪要）
3.公务卡强制结算目录执行情况统计表
2025年度公务卡强制结算目录执行情况统计表
统计期间：2025年1月1日—12月31日
统计口径：公务卡强制结算目录范围内支出
| 应使用公务卡金额 | ||||
| 偏远地区无POS机 | ||||
填报人：________ 审核人：________
日期：2025年12月31日
4.大额资金支付审批单（参考格式）
单位大额资金支付审批单
申请部门：________ 申请日期：________
支付事由：________
支付金额（大写）：________ （小写：¥________）
合同编号：________ 发票号码：________
| 审批意见 | 签字 | 日期 | |
注：单笔XX万元以上须经单位负责人审批
5.采购项目履约验收记录（参考格式）
XX项目履约验收记录表
项目名称：________ 合同编号：________ 合同金额：________
供应商名称：________ 验收时间：________
验收内容：
1. 货物/服务名称：________
2. 数量/规格：________
3. 交付时间：________
验收情况：
验收结论：
□通过验收
□不通过验收，需整改：________
验收小组成员签字：
使用部门：________ 资产管理部门：________
财务部门：________ 纪检监督：________
日期：________
6.年度资产盘点表（参考格式）
2025年度固定资产盘点表
盘点时间：2025年X月X日—X月X日
盘点范围：单位全部固定资产
盘点人：XXX、XXX 监盘人：XXX
盘点结论：
1. 资产标签张贴情况：________
2. 资产使用状态：________
3. 待处理事项：________
盘点人签字：________资产管理员签字：________ 财务负责人签字:_______
单位盖章：________
日期：________
7.合同会签审批单（参考格式）
单位合同会签审批单
合同名称：________ 合同编号：________ 对方单位：________
合同金额：________ 合同期限：________
审批意见：________
最终签署人：________ 签署日期：________
使用说明:
1. 根据实际情况调整：模板中的具体金额、人员、时间等内容，请替换为单位实际数据
2. 注意盖章要求：所有模板填写后须加盖单位公章（或相应业务章）
3. 佐证材料组合：部分指标需多个材料组合佐证（如合同管理：合同制度+合同台账+会签单+支付记录）
4. 电子化留存：建议将已盖章的纸质材料扫描为PDF，按命名规范存档备传