数电发票开具全攻略(附WEB端、APP端流程)

1.法定代表人、财务负责人、开票员或有发票业务权限的办税员，以企业业务身份登录全国统一规范电子税务局。

在首页左下角的“热门服务”中，点击【发票业务】，进入【蓝字发票开具】模块。

也可以在首页进入【我要办税】，左侧菜单栏选择【发票使用】，在“发票开具”下点击【蓝字发票开具】。

2. 在蓝字发票开具模块中，系统自动显示本月可用发票额度。在“发票填开”下点击【立即开票】。

1.系统弹出“立即开票”弹框后，在必选项“选择票类”中选择增值税专用发票或者普通发票；可根据业务实际情况选择“特定业务”“差额征税”或“减按征税”，填写完成后，点击【确定】。

1.系统默认进入蓝字发票开具表单视图界面，点击右上角【切换至票样视图】，可切换至“票样视图”填写界面。

2.填写购买方信息，包括名称、统一社会信用代码/纳税人识别号、购买方地址、电话等，购买方名称可在名称框中直接输入，系统根据输入的购买方信息进行模糊查询，提供相似选项以供选择，也可以点击“名称”右侧的图标选择常用客户。

3.选择项目名称，发票的“项目名称”可通过以下四种方式录入：

方式一：直接输入项目名称，系统通过智能匹配提供相似选项以供选择；

方式二：点击“项目名称”中的【自行选择商品编码】，在弹出的右侧菜单栏中填写项目名称，在“商品和服务税收分类编码”中选择对应分类后，点击【保存并带入当前行】；

方式三：在已完成项目信息分类的前提下，点击“项目名称”录入框后的按钮，在弹出的“项目信息查询”页面中选择相应的项目；

方式四：点击“明细导入”，在弹出的明细导入页面下载EXCEL模板，填写后导入信息。

4.填写货物或应税劳务/服务信息，包括规格型号、单位、数量、单价、金额等相关信息，根据业务实际情况选择所输入的金额是否含税。

1.开票信息填写后，可点击下方【预览发票】，核对发票信息，确认发票信息完整无误后，点击【发票开具】。

2.系统将提示进行身份认证，可打开电子税务局App或者个人所得税App扫码验证。认证成功后，点击【我知道了】。

3.数电发票开具成功后可通过“邮箱交付”“二维码交付”等方式传递给购货方。

打开电子税务局App，登录后点击首页【更多】，选择【功能中心】 -【发票使用】–【蓝字发票开具】；或点击选择【办&查】-【发票使用】–【蓝字发票开具】。

进入蓝字发票开具功能页面，点击【立即开票】选择需要开具的发票类型。在开票页面，根据实际需要填写发票信息（购买方信息、销售方信息、开票信息、支付信息、备注信息、经办人信息等）。

在开票信息位置，点击【添加项目明细】，在跳转后的页面中，输入项目名称，选择已维护的项目信息或系统的推荐选项，并录入单位、数量、金额等项目信息；也可点击【自行选择商品编码】，自行录入商品编码信息。

在备注信息位置，可点击【展开】在备注框中填写内容，或者选择场景模板，在带出的附加信息中填写内容；若场景模板中的附加内容还未满足需求，可点击【添加附加内容】，选择已维护的附加信息，也可以手工添加附加信息。

发票信息填写完成后，点击【预览】，可预览正式票样的发票内容，点击【横屏查看】，可以切换为横屏模式。

点击【发票开具】，跳转“确认开具”页面。检查票面信息后，若发现填写信息有误，点击【返回修改】可回到上一页面修改发票信息。若确认发票信息正确，点击【确认开具】，系统将对发票填写规范、业务逻辑进行校验；校验通过，系统自动进行发票赋码，加盖电子印章并生成电子发票，显示开票成功提示。

开票成功后，纳税人可通过以下多种方式将发票交付给购买方：

（1）点击【查看发票】，可在线查看发票PDF文件。

（2）点击【邮箱交付】，在弹出页面选择文件格式和输入邮箱地址，点击【确定】进行交付。

（3）点击【二维码交付】，在弹出页面将二维码展示给购买方，由购买方扫描二维码获取发票。

（4）点击【下载PDF】、【下载OFD】或【下载XML】，将发票文件下载到手机，再通过其他方式交付给购买方。

1.电子税务局App仅支持开具数电发票。若您无法使用该功能，请确认您是否已核定了数电发票，或当前登录的人员是否被赋予开票权限。

2.电子税务局App不支持开具特定业务发票及纸质发票，若您存在上述开票需求，请通过网页端进行开具。

3.【邮箱交付】功能在初次使用前，需要先在电子税务局网页端添加企业的发件邮箱。若邮箱交付无法使用，请先在网页端检查企业邮箱是否已正确维护，以及是否可以正常使用。