内审笔记_制度审阅意见模板

【建议】关于《**公司**制度》的建议

各位领导同事：

因尚未建立制度管理的相关规范或流程，审计监察部暂代行制度查阅工作，仅输出管理建议，不属于管理决策。公司管理层应结合内外部充分信息，对制度制定、发文和培训等环节进行自主管理决策，并遵照执行。

标准1：对比母公司和子公司制度，输出差异点；

标准2：对于明显的风险点予以提示，输出风险点。

基于附件制度和上述标准，输出如下建议：

一、差异点分析（标准1）

1、建议遵照《****有限公司**管理办法（2022 年）》，明确**条款。

二、风险提示（标准2）

1、建议明确归档部门，归档应为原件，明确归档时限、归档责任岗位和档案遗失的惩罚条款，避免原件遗失。

建议后续建立以主管部门为主的制度审阅流程，增强制度内容的合规合理性以及决策的效率效果。