第07期 · 出纳视角实战

日期函数：自动算账期和逾期，不再掰手指

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做实收付款，最躲不开的就是日期和账期——这笔款到底到期没、逾期几天？每天要看的应收应付，得一个个对着日历算；月底做账龄更是掰着手指头数，还容易数错。

今天讲几个最常用的日期函数，让 Excel 自动算账期、逾期天数、还剩几天，日历都不用翻了。

一、先认识两个"当前时间"函数

=TODAY()返回今天日期；=NOW()返回今天此刻。账龄分析尽量用 TODAY，这两个函数会自动跟着系统日期更新，不用手动改。

二、算账龄（到今天过了几天）

Excel 里日期本质是数字，可以直接相减。A2 是入账日期：

三、算逾期：还剩几天 / 逾期几天

假设 B 列是"到期日"，C 列是"已还日期"（空=没还）。

看还剩几天：

正数是"还剩几天"，负数是"已到期"。配合 IF 标出逾期（上期老朋友）：

四、DATEDIF：算"整年/整月/整日"差额

按整月算账龄用 DATEDIF，第三个参数 "Y"=整年、"M"=整月、"D"=整天：

五、直接能抄的组合

六、避坑清单

1. TODAY() 后面的空括号别漏，它是函数不是常量。

2. 日期相减结果是"天数"，别当日期看。

3. 到期判断看符号：正=还有时间，负=已逾期。

4. DATEDIF 的引号参数别漏："M""Y""D"都要加引号。