夜雨聆风一、CALCULATE函数
1.CALCULATE的作用
（1）核心作用
CALCULATE的核心功能是筛选控制（修改筛选上下文）
（2）什么是筛选上下文？
2. CALCULATE的标准语法
CALCULATE ( 表达式 , 筛选条件1 , 筛选条件2 , ... )3.案例回顾
CALCULATE('度量值表'[实销总金额],PREVIOUSMONTH('日期表'[Date]))（1）PREVIOUSMONTH
（2）CALCULATE
算什么？——算的是实销总金额这个度量值
计算条件？——通过修改筛选上下文，将计算的日期范围，替换为 PREVIOUSMONTH 提供的上一个完整月份，从而得到上月销售额。
二、CALCULATE 四大高频财务用法
1.CALCULATE + 固定筛选：指定维度计算
（1）案例描述
=CALCULATE('度量值表'[实销总金额],'产品信息'[品牌]="苹果")
2.CALCULATE + ALL：清除筛选
（1）作用
ALL 会主动清除当前透视表筛选，读取全量数据。
用于计算占比：主动清除某个筛选，计算对应筛选条件下的各构成的占比
比如：主动清除店员的筛选，计算各店员销售占总销售额的比例
（2）语法
=ALL(表或者列)如果参数为整个表，代表清除整个表的筛选；
如果参数为某一列，代表清除某一列的筛选
（3）案例1—计算个人销量占比
Step1：清除店员筛选
=CALCULATE('度量值表'[实销总金额],all('店员信息'[姓名]))
（4）案例2—计算品牌销量占比
=CALCULATE('度量值表'[实销总金额],all('产品信息'[品牌]))
结果：
修改品牌对应的切片器选项，金额不变
【具体用途】计算某一维度表上，某大类的占比
如：计算每月VIVO品牌占总销售额的比例
3.CALCULATE + ALLEXCEPT：保留筛选
（1）核心用途
（2）案例：保留品牌维度筛选
=CALCULATE('度量值表'[实销总金额],allexcept('产品信息','产品信息'[品牌]))
4.CALCULATE + FILTER：复杂条件筛选
（1）核心用途
（2）语法
FILTER ( 表, 筛选条件 )（3）案例：计算高单价对应的销售额占总销售额的比重
=CALCULATE('度量值表'[实销总金额],FILTER('产品信息','产品信息'[标准单价]>6000))
结果如下：
5.CALCULATE相关DAX函数总结
（1）核心语法差异
（2）财务适用场景
（3）函数使用注意事项
FILTER 适合写复杂条件（或者是维度表没有体现的维度），简单的清除/保留筛选优先用 ALL/ALLEXCEPT。
三、CALCULATE + 时间智能
1.连用的逻辑
2.案例解析
继续沿用门店手机销售案例，讲解连用的操作
（1）同比：上年同期销售额
=calculate('度量值表'[实销总金额],SAMEPERIODLASTYEAR('日期表'[Date]))
#同比变化额='度量值表'[实销总金额]-'度量值表'[上年同期销售额]
#同比=divide('度量值表'[实销总金额],'度量值表'[上年同期销售额])-1
（2）环比（和上月比）+和ALL连用
在本篇开篇，我们就讲了CALCULATE和PREVIOUSMONTH连用的逻辑，现在我们讲一个更复杂的案例，加入ALL的使用，计算品牌维度的同比占比变化
Step1：新建度量值：上月实销总金额-清除产品信息筛选
=CALCULATE('度量值表'[实销总金额],PREVIOUSMONTH('日期表'[Date]),ALL('产品信息'))
Step2：新建度量值：上月实销总金额
=CALCULATE('度量值表'[实销总金额],PREVIOUSMONTH('日期表'[Date]))
Step3：同理：创建度量值：本月实销总金额&本月实销总金额-清除产品信息筛选
【注】此案例也可只清除品牌单一列的筛选，结果不变
（3）环比（和上月比）+和ALLEXCEPT连用
四、收官实战：全自动财务分析报表
1.预实分析
（1）模型搭建
Step1：先将预算数据加载到Power Query
Step2：将预算数据作为事实表，与日期表、产品信息表等维度表建立关系
【❗️出现问题❗️】
预算数据有很多重复的月份和品牌，而维度表也有很多重复的月份和品牌（注：日期和SKU作为唯一值；其他值均是重复的）
导致两表形成了多对多的关系，无法创建关系。
【解决方案】创建辅助表（过渡表）：品牌、年月（如：2026-01）
一是使用品牌表的品牌列分别连接产品信息表和预算表的品牌
品牌表：
二是将日期表、预算表分别添加列字段“年月”（可以直接在数据源中添加，也可以在Power Pivot或者Power Query中添加），并使用年月表的年月分别连接日期表和预算表的年月
年月表：
预算表-年月字段：
添加方式：直接在数据源中添加，再加载到Power Query
日期表-年月字段：
添加方式：Power Pivot中使用DAX函数（FORMAT）添加：
通过过渡表（辅助表）实现了关系的成功创建
【注意事项】在多对一的模型关系中，“一”对应维度表，故在上述日期（月份）的关系中，年月表是维度表，日期表和预算表都是事实表（事实表、维度表是相对的概念，不是绝对的概念）
Step3：建立度量值：预算数
（2）创建透视
创建数据透视表，年月来自日期表
发现如下问题：预算数没有按月汇总，而是都以总计列示，不符合预期
原因是年-月这一维度字段来自日期表（本关系中为事实表），故需要将年月字段进行调整，取自年月表
结果如下：
2.可视化呈现
（1）预期效果
上述可视化图表均在Excel中完成，使用Excel的一个工作表完成了6个细分模块的可视化呈现。
至此，我们实现了在Excel中完成从Power Query数据清洗，到Power Pivot模型搭建、度量值建立，再到动态可视化的全流程。
下面我们来具体讲下每个图的关键步骤（具体的图表操作细节可以参见本合集的可视化部分）
Excel财务小技巧之19「Excel可视化：基础图表+图表设置」
（2）26年1-3月预实分析
基础数据：
其中达成率计算：=实际数/预算数
（3）预算达成&实际销售卡片图
核心思路：
使用文本框链接公式
可适当对文本框进行修饰，比如：加边框、阴影等
（4）同比分析
其中，上年同期销售额：
=calculate('度量值表'[实销总金额],SAMEPERIODLASTYEAR('日期表'[Date]))
（5）销售员月度趋势
基础数据：
（6）品牌实销占比
（7）品牌实际/预算/同比
五、核心知识点总结
1.CALCULATE 核心
作用：改写筛选上下文，控制计算范围
语法：CALCULATE(度量值, 筛选条件1, 条件2...)
必须搭配：ALL / ALLEXCEPT / FILTER / 时间智能
2.四大高频用法（财务 90% 场景）
（1）固定筛选（算指定品牌 / 区域）
CALCULATE([实销总金额],'产品信息'[品牌]="苹果")
（2）清除筛选（算占比）
CALCULATE([实销总金额],ALL('产品信息'[品牌]))
（3）保留筛选（同表保留指定维度）
CALCULATE([实销总金额],ALLEXCEPT('产品信息','产品信息'[品牌]))
（4）复杂条件（逐行判断）
CALCULATE([实销总金额],FILTER('产品信息','产品信息'[单价]>6000))
3.高频时间智能函数
上月：PREVIOUSMONTH('日期表'[Date])
上年同期：SAMEPERIODLASTYEAR('日期表'[Date])
同比公式：DIVIDE([本月],[上年同期])-1
4.财务经典组合
销售额占比 = [销售额] / CALCULATE([销售额],ALL(维度))
品类内占比 = [销售额] / CALCULATE([销售额],ALLEXCEPT(表,保留列))
预算达成率 = DIVIDE([实际],[预算])
5.注意事项
FILTER / ALLEXCEPT 第一个参数必须是表
ALL 清除筛选，切片器字段要与 ALL 字段一致
多对多关系 → 用品牌表、年月表做过渡
