行政事业单位内控工作自查清单+整改台账模板!

第一部分：5月内控工作自查清单

一、内控报告编报与材料合规性（5月核心紧急项）

1.2025年度行政事业单位内部控制报告是否完成填报、审核、汇总

2.报告数据与财务账、预算、资产台账数据是否一致

3.单位负责人、财务负责人签字盖章手续是否齐全

4.佐证材料（制度文件、会议纪要、整改资料、评价底稿）是否完整归档

5.是否存在虚假填报、漏填、错填、敷衍填报问题

6.主管部门复核意见是否落实，有无未整改的填报偏差

二、制度建设与动态更新

1.预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理、项目管理、建设工程、公务接待、公车管理等核心制度是否健全

2.新《会计法》、财会监督、政府采购最新政策是否同步修订相关制度

3.关键岗位轮岗、不相容岗位分离、授权审批制度是否有效执行

4.内控风险评估是否按年度开展，风险点台账是否更新

三、预算执行与资金管控（5月预算执行关键期）

1.5月预算执行进度是否达标，有无超预算、无预算支出

2.“三公”经费、会议费、培训费、接待费是否严控标准、手续齐全

3.资金支付审批流程是否完整，经办人、审核人、审批人签字齐全

4.专款专用是否落实，有无挤占、挪用、截留专项资金

5.报销票据是否合规，有无白条入账、虚列支出、附件不全问题

6.往来款项是否及时清理，长期挂账款项是否梳理原因

四、政府采购与合同管理

1.采购计划是否按预算编制，是否履行审批手续

2.达到限额标准的采购项目是否执行集中采购、公开招标程序

3.采购合同签订、履约验收、付款节点是否合规

4.合同台账是否健全，合同归档、编号、履行跟踪是否到位

5.有无化整为零规避招标、指定供应商等违规问题

五、国有资产管理

1.固定资产、无形资产台账是否完整，账实、账卡、账账是否相符

2.资产购置、验收、登记、领用、处置、出租出借审批流程是否合规

3.5月是否开展资产抽查盘点，盘盈盘亏是否及时处理

4.公车、办公用房、大型设备管理是否符合规定

六、内控执行与问题整改闭环

1.上年度财政检查、审计、巡察、纪检反馈的内控问题是否全部整改销号

2.内控自评、专项检查发现问题是否建立台账、限期整改

3.整改措施是否可落地，有无“纸上整改、虚假整改”

4.整改结果是否与绩效考核、干部考核挂钩

七、财会监督与内部管控

1.财务、业务、内审、纪检是否开展联动自查

2.关键岗位人员履职是否到位，有无越权审批、违规操作

3.内控流程是否线上化，有无系统预警机制

4.全员内控培训是否开展，责任是否层层压实

八、其他重点风险领域

1.基建项目、修缮工程立项、招投标、变更、验收、结算是否合规

2.票据管理、银行账户管理、印章管理是否规范

3.公务接待、差旅、加班补助等是否严格执行标准

第二部分：内控问题整改台账模板