文档内容
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银 行 考 试
金 融 必 背 考 点_____________
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金融学
金融学
1.货币的起源
（1）偶然的物物交换；（2）扩大的物物交换；（3）以一般等价物为媒介的交换；
（4
2.货币的含义及本质
（1
（2
3.货币形式的演变
（1）实物货币；（2）金属货币；（3）代用货币（可兑现的纸币）；（4）信用货币
（不可兑现的纸币）；（5
4.货币的职能
价值尺度 指货币充当衡量和表现其他一切商品价值大小的工具
流通手段 指货币充当商品交换的中介或媒介
指在以延期付款的形式买卖商品时，货币作为独立的价值形式单方面运动时所
支付手段
执行的职能
世界货币 指货币越出国内流通领域，在世界市场上发挥一般等价物作用的职能
【提示】
5.货币层次的划分标准
6.我国货币层次的划分
M ＝流通中的现金（不包括银行库存现金）
0
M ＝M
1 0
体部队存款＋农村存款
M ＝M ＋企业单位定期存款＋城乡居民储蓄存款＋证券公司客户保证金存款＋
2 1
其他存款
1_____________
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银行考试 · 金融必背考点
【提示】M 又被称为狭义货币，M 又被称为广义货币；准货币= M –M ，是潜在
1 2 2 1
7.货币制度的内容
（1）规定货币材料；（2）规定货币单位；（3 4）货
【提示】
8.货币制度的演变
银本位制 以白银作为本位货币
（1）平行本位制：金币和银币兑换比例由市场自发形成，国家
不加固定
（2）双本位制：国家以法律形式规定金银的比价，产生“劣币
金银复本位制
驱逐良币”现象
（3）跛行本位制：国家法律规定金币和银币兑换的法定比价，
金币可自由铸造，银币不能自由铸造
（1）金币本位制（最典型）：金铸币作为本位币
（2）金块本位制（“生金本位制”）：市场上没有金币的铸造和
流通，而由中央银行发行以金块为准备金的纸币流通
金本位制
（3）金汇兑本位制（“虚金本位制”）：市场上没有金币的铸造
和流通，而以中央银行发行的纸币或银行券作为流通货币，纸
币或银行券通过外汇间接兑换黄金
不兑现的信用货币制度 不兑换黄金的纸币或银行券作为本位币
9.现代信用形式
商业信用 指企业之间进行商品交易时，以延期支付或预付等形式提供的信用
银行信用 指银行及其他金融机构，以货币形式，通过存贷款等业务活动提供的信用
指国家作为债务人，从社会筹措资金以弥补财政收支不平衡和建设资金不足的
国家信用
一种信用形式
消费信用 指为消费者个人提供的，用于满足其消费需求的信用形式
国际信用
用形式
2_____________
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【提示】
10.利率的分类
名义利率 指没有剔除通货膨胀因素的利率
按照是否剔除
指剔除通货膨胀因素的利率，即物价不变，从而货币购买
通货膨胀因素 实际利率
力不变条件下的利率
按照借贷期内利
率是否调整 浮动利率 指在借贷期内利率随市场利率的变化而定期调整的利率
官定利率 由一国政府金融管理当局或央行确定的利率
按照形成方式 市场利率 由货币资金的供求关系所决定的利率
不同 由非政府部门的民间金融组织，为维护公平竞争所确定的
公定利率
利率，对本行业成员有约束性
1
短期利率
按照信用行为期 就是短期利率
限长短不同 1年期以上的信用行为，通常称为中长期信用，相应的利
中长期利率
率就是中长期利率
按照利率是否带 一般利率 指不享受任何优惠条件下的利率
有优惠性质 优惠利率 指享受优惠条件的利率
年利率 百分号（%）
按照计算利息的
月利率 千分号（‰）
时间长短不同
日利率 万分号（ ）
【提示】常考公式：名义利率–通货膨胀率=
11.金融市场的分类
指交易期限在1年及1
货币市场
按照金融工具的期限 期资金融通的市场
划分 指交易期限在1年以上的长期资
资本市场
金融通的市场
指新发行的证券或票据等金融工
发行市场
具最初从发行者手中出售给投资
（一级市场/初级市场）
按照交易性质划分 者手中的市场
流通市场 指已经发行的证券或票据等金融
（二级市场/次级市场） 工具进行转让交易的市场
3_____________
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有形市场
指具有固定交易场所的金融市场
按照有无固定场所 （场内市场/证券交易所市场）
划分 无形市场 指在交易所以外由证券买卖双方
［场外市场/柜台市场（OTC）］ 当面议价成交的市场
指现金交易市场，一般当天成交，
现货市场 当天交割，原则上最多不超过3
个营业日
按照交割时间划分
指在成交日之后合约规定的某个
期货市场
进行交割
指资金需求者直接向资金供应者
直接金融市场
按照交易中介的作用 融通资金的市场
不同划分 指以银行等信用中介机构作为媒
间接金融市场
介来进行资金融通的市场
按照交易标的物
不同划分 场等
【提示】常考考点：货币市场和资本市场是以1
12.货币市场的分类
回购协议市场 回购协议市场是指通过回购协议进行短期资金融通交易的场所
同业拆借市场 同业拆借是金融机构之间相互融通短期资金的一种金融业务
大额可转让定期存单 大额可转让定期存单，简称CDs/NCD
市场 可转让流通的存款凭证
【提示】
13.同业拆借市场的特点
（1
（2 1 2 7天为多，最短也可能是几个小时，或
隔夜拆借，最长不超过1
（3
4_____________
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金融学
（4
【提示】
行间同业拆借利率（LIBOR SIBOR
借利率（HIBOR SHIBOR
14.资本市场的分类
【提示】
15.股票按发行对象和上市地点不同分类
A
B股
N
H
S
16.债券的发行价格
溢价发行：发行价格大于面额
债券发行价格 平价发行：发行价格等于面额
折价发行：发行价格低于面额
17.证券投资基金的分类
（1
（2）从基金的运作方式来看，根据基金单位是否可增加或赎回，分为封闭式基金
（3
18.中央银行的职能
发行的银行 垄断货币的发行权
集中存款准备金
银行的银行 充当最后贷款人
充当全国票据清算中心（最后清算人）
5_____________
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代理国库收支（“经理”国库）
代理政府债券的发行
政府的银行（国家的银行）
为政府提供信用
充当政府的金融代理人，代办各种金融事务
19.中央银行的业务
货币发行业务
负债业务 存款业务：根据主体不同，中央银行的存款可以分为金融机构的
（资金来源）
中央银行的再贷款和再贴现业务
资产业务
证券买卖业务
（资金运作）
黄金外汇储备业务
【提示】
20.商业银行的职能
（1）信用中介：商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，又
（2
（3
（4）金融服务：商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经
【提示】
21.商业银行经营与管理的原则
（1）安全性（首要原则）；（2）流动性（手段）；（3
【提示】
6_____________
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22.商业银行业务
存款业务
负债业务
（资金来源）
贷款业务
资产业务
证券投资业务
（资金运作）
现金资产业务
广义表外业务
银行卡业务
【提示】
23.商业银行存款业务的分类
活期存款
整存整取
零存整取
定期存款
整存零取
个人存款 存本取息
定活两便存款
个人通知存款
教育储蓄存款
存款 保证金存款
业务 基本存款账户
一般存款账户
单位活期存款
临时存款账户
专用存款账户
单位存款
单位定期存款
单位通知存款
单位协定存款
保证金存款
同业存款
7_____________
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外汇储蓄存款
按存款客户类型分类
单位外汇存款
存款 活期存款
外币存款 按存期分类
业务 定期存款
经常项目外汇账户
按账户种类分类
资本项目外汇账户
24.按照贷款风险分类
正常贷款 借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因
关注贷款
素的贷款
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款
次级贷款
本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款
可疑贷款 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只
损失贷款
能收回极少部分的贷款
【提示】
=不良贷款/各项贷款总额×100%，不良贷款率是衡量银行资产
25.按照贷款有无抵押品分类
银行完全凭借客户的信誉而无须提供抵押物或第三者保证而
信用贷款
发放的贷款
抵押贷款 抵押物的占有权仍属于借款人
质押贷款 质押物的占有权已转移给了贷款银行
担保贷款
第三方以其不动产或动产为借款人的偿还作出保证，如果借
保证贷款
款者到期不能履行债务职责，由保证人代为履行的贷款方式
26.马克思货币流通理论（货币必要量公式）
PQ
M =
V
式中：
M：执行流通手段职能的货币量；
8_____________
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PQ：商品价格总额；
V
27.凯恩斯货币需求理论（流动性偏好理论）
（1
（2）预防动机（谨慎动机）：人们为了应付未来未曾预料到的支付而需要保留一
（3）投机动机：人们根据对市场利率变化的预测，需要持有货币以便满足从中投
28.基础货币（高能货币/强力货币）
B＝C＋R
式中：
B表示基础货币；
C表示非银行公众所持有的通货；
R
其中，R
29.货币乘数
（1）货币乘数的含义
货币乘数是指在货币供给过程中，中央银行的基础货币供给量与社会货币最终形
M =m⋅B
s
式中：
M：货币供给量；
s
m：货币乘数；
B
（2）货币乘数的公式
1+c
m=
r +e+c+t×r
d t
9_____________
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式中：
r：活期法定存款准备金率；
d
e：超额存款准备金率；
c：现金漏损率；
r：定期存款法定存款准备金率；
t
t
【提示】r e c r t
d t
30.货币政策最终目标
（1）物价稳定；
（2）充分就业；
（3）经济增长；
（4
【提示】其中，物价稳定是首要目标；经济增长与充分就业之间存在正相关关系，
31.货币政策可供选择的中介目标
（1）近期中介目标：中央银行对它的控制力较强，但离货币政策最终目标较远，
（2）远期中介目标：中央银行对它的控制力较弱，但离货币政策最终目标较近，
32.我国的货币政策目标
【提示】我国货币政策中间目标的选择：货币供应量；我国货币政策操作指标的选
33.一般性货币政策工具
（1）（法定）存款准备金率政策：法定存款准备金=法定存款准备金率×存款
总额；
（2）再贴现政策：贴现额=面额–再贴现利息；
10_____________
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（3
【提示】
34.一般性货币政策工具的调节
工具
经济 政策 货币量 效果
法存率 再贴现率 公开市场
萧条 宽松 降低 降低 买入债券 增加 刺激经济
过热 紧缩 提高 提高 卖出债券 减少 抑制经济
【提示】记忆口诀：经济萧条，宽松型，双降一买入；经济过热，紧缩型，双提一
35.选择性货币政策工具
选择性货币政策工具是中央银行对于某些特殊领域实施调控所采取的措施或手
几种：
（1
（2）证券市场信用控制：中央银行对涉及证券交易的信贷活动加以控制，以抑制
（3）不动产信用控制：中央银行对商业银行等金融机构在房地产方面放款加以限
（4
（5）预缴进口保证金：中央银行要求进口商预缴相当于进口商品总值一定比例的
【提示】
36.直接信用控制的货币政策工具
（1）贷款限额：中央银行可以对各商业银行规定贷款的最高限额，以控制信贷规
（2）利率限制：中央银行规定存款利率的上限，规定贷款利率的下限，以限制商
（3
（4
11_____________
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37.间接信用控制的货币政策工具
（1）道义劝告：中央银行利用其在金融体系中的特殊地位和声望以口头或书面的
（2
38.新型货币政策工具
（1）常备借贷便利（SLF）
2013
1～3
（2）中期借贷便利（MLF）
2014年9
政策性银行，MLF要求各行投放“三农”和小微贷款，期限一般为3个月，到期后
【提示】记忆口诀：常备借贷便利（SLF）可叫“酸辣粉”，中期借贷便利（MLF）
39.外汇的构成
（1）外国货币；（2）外币支付凭证；（3）外币有价证券；（4
货币单位；（5
40.汇率标价法
标价方法 直接标价法 间接标价法
以一定单位的外国货币作为标准，折 以一定单位的本国货币作为标准，折
定义 算成若干单位的本国货币来表示两种 算成若干单位的外国货币来表示两种
货币之间的汇率 货币之间的汇率
汇率上升 外币升值，本币贬值 外币贬值，本币升值
汇率下降 外币贬值，本币升值 外币升值，本币贬值
12_____________
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金融学
示例 1美元=6.61 1 =0.15美元
【提示】
41.影响汇率变动的因素
（1
（2）通货膨胀率：如果一国的通货膨胀相对其他国家更严重，则本币贬值，外币
（3）利率水平（r）：本国r上升，高于国外→本币升值，外币贬值；本国r下降，
（4）政府干预：外汇汇率高，政府卖外汇，回笼本币；外汇汇率低，政府买外汇，
（5）市场预期：预期未来本币贬值，抛售本币，本币现在实际贬值；预期未来本
（6
【提示】
42.汇率变动对经济的影响
汇率变动对进出口的影响：本币贬值→出口增加，进口减少；本币升值→出口减
汇率变动对资本流动的影响：本币贬值→短期资本流出；本币升值→短期资本
43.汇率制度的分类（按变动方式划分）
（1
（2）浮动汇率制度：没有汇率平价和波动幅度的约束，市场汇率随着外汇供求状
①根据官方是否干预，浮动汇率制分为自由浮动与管理浮动；②根据汇率浮动是
44.我国的汇率制度
13_____________
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45.国际收支平衡表的内容
（1）货物（贸易收支）（最重要）
（2）服务
经常账户
（3）收入
（4）经常转移
资本 （1）资本转移
账户 （2
资本与金融 （1）直接投资
账户 金融 （2）证券投资
账户 （3）其他投资
（4）储备资产
错误和遗漏账户是一个为了平衡国际收支平衡表而人为设立的平衡
错误和遗漏账户
账户
【提示】
SDR
46.国际收支失衡的影响
顺差的影响：本币升值，不利于本国出口；导致通货膨胀压力加大；容易引起贸
逆差的影响：本币贬值，不利于对外经济交往；消耗外汇储备资产，降低偿债能
47.国际收支不平衡的货币政策调节
14_____________
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48.金融风险的分类
信用风险 债务人或交易对手违约
流动性风险 流动性短缺
按照金融风险
的形态划分
法律风险 违反有关法律和法规
声誉风险 受负面评价
战略风险 不适当的未来发展规划和战略决策
系统性风险
（不可分散风险） 的影响，不能靠分散投资加以消除
按照金融风险
通常由某一特殊因素引起，与整个证券市场的价格不
的性质划分 非系统性风险
存在系统性的全面联系，而只对个别或少数证券的收
（可分散风险）
益产生影响，可靠分散投资降低或消除
【提示】
49.风险控制措施
（1
（2）风险对冲：通过投资或购买与标的收益波动负相关的某种资产或衍生产品，
（3）风险转移：通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给
（4）风险规避：商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场
（5）风险补偿：商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风
15_____________
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50.巴塞尔协议主要内容
资本的分类：核心资本和附属资本
风险权重的计算标准：0 20% 50%和100%四档
《巴塞尔资本协议》 将表外授信业务纳入资本监管
资本与资产的标准比例：总资本充足率≥8%，核心资本充足率
≥4%
第一支柱：最低资本要求
《巴塞尔新资本协议》 第二支柱：外部监管
第三支柱：市场约束
强化资本充足率监管标准：
核心一级资本充足率为4.5%（我国5%）；一级资本充足率为
6%；总资本充足率为8%
《巴塞尔资本协议Ⅲ》
引入杠杆率监管标准：杠杆率不能低于3%
建立流动性风险量化监管标准：流动性覆盖比率（LCR
定融资比率（NSFR）
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