1、在管理体系的高层结构中，“组织环境”是组织建立、实施、保持和改进其管理体系的基石，其构成不包括（合规性要求）。

而非：理解组织及其环境；确定管理体系的范围；管理体系。这三项。

解析：《管理体系认证基础》P77

第三章 管理体系标准的统一结构

第二节 组织环境

组织环境位于高层结构的第4章，主要由理解组织及其环境、理解相关方的需求和期望、确定管理体系范围和管理体系四个条款构成。这四个条款是从组织的宗旨和战略层面对组织提出的管理体系总体要求，是组织建立、保持、实施和改进其管理体系的基石，高层结构的第5章到第10章的所有要求都可以溯源至第4章。

2、关于中国认证认可相关活动的监督管理机制，以下说法正确的是（CNCA对CNAS、CCAA、认证机构依法实施监督管理）。

而非：CNCA依法监管CNAS，CNAS依法监管认证机构；CCAA依法监管认证机构，CNCA 依法监管CNAS；CCAA依法监管认证人员，CNAS依法监管认证机构，CNCA依法监管CNAS。这三项。

解析：只有CNCA可以依法监管，是国务院认证认可监督管理部门，依据《中华人民共和国认证认可条例》实施监管。CNAS和CCAA是CNCA下属机构。CCAA负责管理认证机构人员，CNAS负责管理认证机构认可评审。

3、对组织的管理体系与规定要求的符合性提供评价活动的机构称为（管理体系审核）机构。

 而非：认证；评价；审核。这三项。

解析：《管理体系认证基础》P193

第五章 管理体系认证机构管理基础

第一节 管理体系认证机构概念

一、管理体系认证机构和审核机构

根据GB/T27000(idtISO/IEC17000)《合格评定词汇和通用原则》标准的定义，认证机构是证明产品、服务、过程、体系、或人员符合规定要求或者标准的合格评定机构。管理体系认证机构是证明管理体系符合规定要求或者标准的合格评定机构。

审核机构通常是那些从事评定产品（服务）、过程、体系或人员是否符合规定要求实施审核活动的合格评定机构。其中，对组织的管理体系与规定要求（标准或其他规范性文件)的符合性提供评价活动的机构称为管理体系审核机构。审核机构受托于组织并为其提供内部审核（第一方审核）服务，也可以受托于组织产品或服务的采购方（组织的用户）实施第二方审核，也可能受托于管理体系认证机构实施第三方审核。为了确保审核的公正性，针对同一组织的上述三种审核不能由同一审核机构实施。

4、以下哪项不属于管理学的基本原理（关系原理）。

而非：信息原理；系统原理；适度原理。这三项。

 背诵要点：管理学的基本原理七字记忆 "系人责，能效信适”。意思是：系统里的人有责，做事讲究能效和信息，还要适度。

解析：《管理体系认证基础》P25

第一章 管理学基础

第三节 管理学基本原理

原理是指最基本的、具有普遍意义的道理，是客观事物的实质及运行的基本规律。管理学原理是指在管理实践过程中，通过对各项管理制度和管理方法进行高度综合与概括，对管理工作中实际问题的科学分析和总结而形成的具有普遍指导意义的基本规律。它是对现实管理现象的抽象和大量管理实践经验的升华，体现了管理行为的规律性、实质性。因此，管理学原理可以运用在任何场合和条件下，对一切管理行为和管理方法具有普遍的指导意义。依据前人的经验和研究成果，管理学有七项基本原理：系统原理、人本原理、责任原理、能级原理、效益原理、信息原理、适度原理，这七项基本原理是管理学的基本规律。

5、《质量管理体系GB/T 19001-2016应用指南》对应的标准号是（GB/T 19002）。

而非：GB/T 19001；GB/T 19011；GB/T 19012。这三项。

解析：先有质量管理体系19001，然后出了应用指南19002。

6、在制定审核方案时，应考虑组织的规模，以下条款与规模有关的是（体系覆盖的人数）。

解析：《审核概论》P27-28

第二章 审核方案的管理

第三节 建立审核方案

五、确定审核方案的范围和详略程度

审核方案管理人员应确定审核方案的范围和详略程度。这取决于受审核方的规模和性质、受审核方管理过程的性质、功能、复杂程度和成熟度水平以及其他重要事项。这项工作的目的是确保审核方案的制订与实施是适宜的。

(一)影响审核方案的范围和详略程度的主要因素

受各种因素的影响，与审核方案有关的范围和详略程度可能不同，如审核是否需分阶段进行，投人多少资源合适。

(1)每一次审核的目标、范围、持续时间和审核次数，适用时，还包括审核的后续活动。

如每一次审核的范围指：实际位置、组织单元、受审核的活动和过程以及审核所覆盖的时期。

(2)受审核组织的规模、性质、审核活动的数量、重要性、复杂性、相似性和地点，如审核活动涉及的受审核组织员工的数量、场所的多少和大小；受审核组织的技术活动领域所属的专业类型；受审核活动的相似性，包括工作程序、作业方法，所提供的产品和服务，活动场所的规模和员工数量，管理体系的实施等方面的相似性。

(3)适用的审核准则，如有关管理标准的安排、法律法规要求、合同要求以及受审核方承诺的其他要求。

(4)以往的审核结果和以往的审核方案评审的结果，如根据以往审核的结果，可能增加或减少一定次数的审核。对审核方案评审的结果，可能导致对审核方案的调整和改进。

(5)语言、文化和社会因素，如受审核组织的员工使用不同的语言时，可能需要翻译人员，审核方案应考虑所需的时间。审核员应了解受审核组织所在地域的文化和社会习俗。

(6)相关方的关注点，如认证机构在建立审核方案时，应考虑受审核组织、顾客、政府和（或）社会公共团体、认证机构本身等各方的关注点。

二)认证机构确定审核方案应考虑的方面

GB/T27021标准明确了审核方案的对象应是一个具体的客户组织。即：审核方案不应仅局限于某一个认证制度类别（如：QMS认证、EMS认证），认证机构所确定的审核方案既有用于通用审核活动的普适化的审核方案，更应针对具体组织特点制订适用的审核方案，从而降低认证审核活动的风险。

在财务审计领域，《牛津会计审核词典》对审计方案(auditprogramme)的定义是针对某一审计对象所需做的全部测试列表，其作用在于保证审计信誉和对审计质量进行控制。尽管这一定义与GB/T19011标准中对“审核方案”的定义有差别，但它提示我们从问题的本质理解一个审核方案应达成的目标。

基于认证机构的审核实践，认证机构确定审核方案时通常会考虑以下几方面内容。

(1)认证机构在确定审核方案时，宜基于以下方面的考虑（不限于）来获取与认证客户相关的认证信息，并与认证客户的要求和期望达成一致。

①认证客户管理体系的范围及其复杂程度；

②认证客户的组织规模及拟审核的场所；

③产品/服务、活动/过程的复杂程度及风险程度；

④认证客户管理体系的成熟度或有效性水平；

⑤相关方的关注点；

⑥法律法规及其行业性的强制要求；

⑦以往的审核结论或以往审核方案的评审结果；

⑧认证客户组织或其运作的重大变化；

⑨认证客户所处的地域、文化、语言等。

(2)审核方案输人的客户信息包括：

①组织名称、隶属关系、所有制、组织结构、规模及其职能；

②拟申请的认证类型；

③拟申请认证的范围（产品/服务、过程/活动、区域）；

④生产/服务活动的特点（包括生产/服务活动的连续性、周期性、季节性、阶段性）；

⑤管理体系覆盖的有效人数；

⑥有关删减和分包情况；

⑦倒班情况和时间安排；

⑧多场所及其分布情况（固定场所、临时场所和流动性场所）；

⑨近期发生的、对体系运作有重大影响的投诉、事故或曝光情况；

⑩相关的行政许可和法律法规要求；

（11）管理体系的现状及有效性水平；

（12）拟申请认证的时间；

（13）使用的语言等。

7、以下不是确定审核发现时应考虑的内容为（审核计划的实施）。

而非：以往审核记录和结论的跟踪；样品量；审核委托方要求。这三项。

 解析：《审核概论》P105

 第三章 审核活动

 第四节 审核活动的实施

 七、审核发现

审核发现是在审核组收集审核证据基础上，对照审核准则并经过评价后得出的结果。

因此审核发现能表明符合或不符合审核准则。它既可以是正面的，也可以是负面的。当审核计划有规定时，具体的审核发现应包括具有证据支持的符合事项和良好实践、改进机会，以及对受审核方的建议。

(一)确定审核发现

审核员通过现场调查获得大量的审核证据，将获得的审核证据对照审核准则进行评价可以得出审核发现。审核发现可以表明符合或不符合审核准则。当确定审核发现时，应考虑以下内容。

(1)对以前的审核记录和结论的跟踪。

(2)审核委托方的要求。

(3)非常规活动的发现，或者改进的机会。

(4)样本量。

(5)审核发现的分类（如果存在这种情况）。