第二篇   财务标准 

第2-17集 做账标准

引言

本集解决的核心问题

⚠️ 操作前必读：金蝶账无忧银行对账单的硬性规则

一、预先配置全部模板

金蝶账无忧的银行对账单入账分为三类模板，必须在导入对账单之前配置完成：

第一类：银行自动匹配模板（一借一贷）

路径：〖设置〗→〖票据凭证模板〗→〖银行模板〗→【新增】

第二类：常用凭证模板（银行模板无法配置的特殊分录）

路径：〖记账首页〗→〖录凭证〗→录入分录→保存为“常用凭证”

模板1：银行存款利息收入（双借方，必须借方负数）

借：银行存款—对应开户行借：财务费用—利息收入（录入负数）

为什么必须借方负数？ 金蝶系统财务费用发生额只允许在借方登记。若将利息收入记在贷方，月末结转损益时系统无法抓取，利润表数据会出错。

模板2：缴纳社会保险（多借结构）

借：应付职工薪酬—社保（单位承担部分）借：其他应收款—社保（个人代扣部分）贷：银行存款—对应开户行

模板3：缴纳住房公积金（多借结构）

借：应付职工薪酬—公积金（单位承担部分）借：其他应收款—公积金（个人代扣部分）贷：银行存款—对应开户行

第三类：工资模块专属凭证模板（发放工资）

路径：〖工资〗→〖工资表〗→〖生成凭证〗

发放工资分录结构：

借：应付职工薪酬—工资（应发总额）贷：其他应收款—社保公积金（个人部分）贷：其他应收款—XX员工（个人借款）贷：应交税费—应交个人所得税贷：银行存款—对应开户行（实发金额）

二、导出银行对账单

银行对账单是银行客观记录企业资金流转情况的记录单。企业出纳会定期从银行导出银行对账单，以此作为做银行存款日记账的做账依据。

账无忧银行对账单智能记账功能是将银行对账单导入账无忧或从银行一键获取后，批量指定票据凭证模板自动批量生成凭证，具有高效，便捷，准确等智能化特点。

（二）如何使用

1、导入银行对账单表格

如果是网银导出的excel银行流水文件，文件格式就选择【EXCEL导入】，excel导入的具体操作如下图所示：

2、指定票据凭证模板

首先来了解什么是票据凭证模板，票据凭证模板是智能记账很重要的一部分，选择票据凭证模板的目的是告诉系统我的业务需要生成怎样的凭证分录。

在指定票据凭证模板前，需要先检查系统上的票据凭证模板名称对应的分录信息是否正确，在下图所示位置去进行检查。

了解并设置好票据凭证模板后，我们回到【银行对账单】界面，操作指定票据凭证模板。

温馨提示：此次交易流水所指定的票据凭证模板，下次有相同的对方和收支情况的银行流水时，会自动记忆上一次的选择。

推荐使用方案：通过筛选功能来筛选同一业务的对账单流水信息，批量指定票据凭证模板，实现一键批量生成凭证的效果！建议先筛选【收入】生成凭证再筛选【支出】生成凭证。

具体操作如下图所示：

推荐使用汇总生成凭证功能，这样做账效率能更快提升！

具体操作如下图所示：

4.列设置

如需对银行对账单界面显示的列进行调整，可以点击【更多】→【列设置】，进行设置，设置完成后点击【确定】即可。

核心总结

利息收入不进贷方，借方负数记得做。

社保公积金和工资，手工入账别忘记。

银行互转只做一笔，另一笔手工标记别重复。

结算只冲往来，不重复确认损益。

月末核对余额，账实相符才关账。

下集预告

第2-18集内部成本归集核算｜金蝶账无忧操作详细步骤

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