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Excel+Power BI上市财报结构化分析(01)

发布时间：2026-10-14 13:10:11 最近访问：2026-10-14 13:10:12

在使用Excel+Power BI进行结构化上市财报分析时，需要先明确上市财报分析的模块化内容及从上市财报中获得的哪些对企业经营价值有洞察结论的信息，从这个角度，企业经营价值研究与投资分析判断，上市财报分析起来关键作用之一。

本篇文章从结构化分析的角度，梳理Excel+Power BI设计与制作结构化上市财报的核心步骤，对高效应用上市财报信息起到有效帮助。

首先，我们在拿到上市财报数据源时，可能是如下的格式，报表参数+日期的格式

上述是经典的二维表结构，行是分析字段，列是日期，值是具体的数值。它是一个透视之后的结果，我们需要从结构化分析，例如如下，从经营能力分析企业价值，设计企业核心的经营能力指标体系，对应的年份经营能力分析维度，

这时就需要对上述二维表进行逆透视，将二维表转化成一维表，也就是属性列+值的方式，在下列的属性列+值的一维表中，我们能够看到企业经营后的财务化结果，这里的核心字段就成了报告参数+日期+具体数值+表类型四个字段设计了，表类型中是资产负债表，利润表及现金流量表的区分，报告参数是具体的科目设计内容，日期是从年经营上市财报进行分析，最后具体的数值是在前面三个字段的具体经营结果值。

有了上述的理解，接下来就是按照企业经营价值进行表内容分析设计与可视化及洞察的内容。在目前的Excel上市财报可视化产品中，设计了如下4个分析内容，分别从年度企业营收，经营能力分析，盈利能力分析及风险能力分析4个分析维度进行了设计，在后续的文章中会不断优化与设计更新，及企业财报分析报告的洞察及市场价值比对。