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个税APP里的钱,很多人没领全——年底前过一遍这八项,能退的别漏
个税APP里的钱,很多人没领全——年底前过一遍这八项,能退的别漏
平时每个月发的工资，公司是按月预估着扣税的——它不知道你家里有没有老人要养、有没有孩子在上学。 而国家规定，这些家庭负担可以从你的应税收入里扣掉再算税。如果你平时没申报，就等于多交了税——第二年汇算清缴时，国家把这些钱退给你。 所以退税的本质不是"国家发福利"，而是把多交的还给你。没报的，就一直在替你"多扣着"。 打开"个人所得税"APP →【办&查】→【专项附加扣除填报】。以下金额均为目前标准（以最新政策为准）。 3 岁到全日制学历教育结束都算，包括幼儿园、小学到大学、研究生。多孩翻倍：两个孩子每月 4000。夫妻可以一方全报，也可以各报一半。 从出生当月到满 3 岁前一个月，规则同子女教育，也分摊或全归一方。这项很多人不知道，家里有二宝三宝的，最容易漏。 父母中任一位年满 60 岁即可报。独生子女独享 3000；非独生子女与兄弟姐妹分摊，每人每月最多 1500。 注意：岳父母、公婆不在范围内；分摊比例要兄弟姐妹间约定一致。 本人或配偶购买首套住房的贷款利息，最长扣 240 个月（20 年）。夫妻只能选一边报；与住房租金两项，只能二选一。 主要工作城市没有自有住房、在租房的报这项。按城市分档：直辖市、省会等 1500/月；市辖区户籍人口超百万的城市 1100/月；其他 800/月。有首套房贷在还的，就报房贷这项，二者只能选一个。 学历（学位）继续教育期间每月 400 元，同一学历不超过 48 个月；考取职业资格证书（如 CPA、法律职业资格、教师资格等），前提：证书必须在人社部《国家职业资格目录》里，培训证、结业证不算。取证当年一次性扣 3600 元。 医保目录内自付部分，超过 15000 元的部分据实扣除，上限 8 万。比如医保内自付了 3 万元，可扣除金额是 3 万减 1.5 万，等于 1.5 万元。如果自付只有 1.2 万，没超过起付线，就不能扣。 注意：这项不能在预扣时报，只能在次年汇算时填；而且最好用"国家医保服务平台"APP 查一下全家的自付金额——可以填本人的，也可以填配偶或未成年子女的，很多大额医疗的报销就靠这项。 前七项是"有家庭负担才能报"，还有一项不看家庭，只要交个税就能报——个人养老金，养老"三支柱"里的第三支柱：社保管基本，这一份是你自己给退休后的自己存的。 规则：每年最多存 12000，钱进国家监管的专户，可以买存款、理财、基金、养老保险四类产品。 账户其实是"两户"：一个是在信息平台开的个人养老金账户（记录身份和缴费信息，全国唯一）；一个是在商业银行开的个人养老金资金账户（存钱、买产品都在这里，也只能开一个）。日常操作都在银行 APP 上完成。 退休之前取不出来——可以领取的情形：达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，以及患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件、正在领取最低生活保障金等（后几种可以申请提前领取）。领取时可以按月、分次或一次性领。 税优分三段：存的时候，最高 12000 从应税收入里直接扣掉；在里面涨的时候，投资收益暂不收税；领的时候，单独按 3% 交税。 能省多少，看你的个税税率——按存满 12000 元/年算： 
时间点：12 月 31 日前存进账户的钱，才能抵当年的税。申报在个税 APP →【办&查】→【个人养老金扣除管理】，"一站式申报"系统自动读缴存记录，几分钟搞定。 还有一项额度小一点的：税优健康险（个人税收优惠型商业健康保险）。 它和国家推的个税优惠挂钩——每年 2400 元（每月 200 元）的保费，可以从应税收入里扣掉。 市面上比较多见的是护理险，除了抵税，主要提供长期护理保障。如果达到合同约定的特定疾病或残疾状态，可以获赔护理金。 两个要点： 它和个人养老金、和专项附加扣除都不冲突，可以叠加。 节税多少还是看税率：20% 档一年省 480 元，45% 档省 1080 元——额度不大，但它是"买保障顺带抵税"，不单是"为了抵税去买"。 报了怎么填：拿到税优识别码交给单位，次月起按月扣；或者年度汇算时在"其他扣除项目—商业健康险"里新增填报。 
退税不是福利，是你本来就有的权利——不报，就等于白交。 问题1：我不会填 / 填错了怎么办？ 个税 APP 每一项都有填报说明和示例；填错了可以在 APP 里修改更正，汇算期内随时可以作废重报。 问题2：夫妻怎么报最划算？ 大部分项目双方总额固定（怎么分摊总扣除一样），但有两条要留意： ①如果一方收入高、另一方低甚至不交税，尽量让收入高的一方全报，省的税更多； ②房贷和房租二选一时，算一下哪边报更合适。 问题3：退税什么时候到账？ 汇算申报后一般几周到一个月内，退到绑定的本人 I 类银行卡。卡号填错、卡状态异常是退税卡住的头号原因——收到税务提示短信一定及时处理。 
一、先弄懂一件事：退税退的是什么
二、七项专项附加扣除，逐项过一遍
① 子女教育——每个孩子每月 2000 元
② 3 岁以下婴幼儿照护——每个孩子每月 2000 元
③ 赡养老人——每月 3000 元
④ 住房贷款利息——每月 1000 元
⑤ 住房租金——每月 800 到 1500 元
⑥ 继续教育——每月 400 元或当年 3600 元
⑦ 大病医疗——每年最高 80000 元
三、第八项：个人养老金每年最多12000
四、第九项：税优健康险，每年 2400
投保人必须是本人，但被保人可以是自己、配偶、子女、父母——一张保单保一家人，抵扣还是记在投保人头上； 看保单上有没有"税优识别码"——没有这个码，一分都抵不了。这是唯一的判断依据。
五、年底前的行动清单
打开个税 APP，把七项专项附加扣除逐条核对一遍——今年新填报的，明年 1 月起生效；漏了往年的，汇算时还能补； 12 月专项附加扣除确认别忽略（每年 12 月要确认次年的信息，不确认次年 1 月起会暂停扣除）； 查一下自己的个税税率：如果到了 10% 这一档及以上，可以了解一下个人养老金这项（见上节）——12 月 31 日前存进去，才能抵今年的税； 大病医疗别忘查：家人今年住过院的，用"国家医保服务平台"查自付金额，汇算时填上； 翻一下保单上有没有税优识别码：买过带"税优"字样的健康险，把码交给单位或汇算时填上，一年 2400 的额度别浪费。
六、三个常见问题
总结
哪一项不会填、或者拿不准自家怎么报最划算的，评论区说，或者私信我。
资料来源可在官网查到原文
《个人所得税专项附加扣除暂行办法》（国发〔2018〕41 号）及后续调整。 《财政部 税务总局关于在全国范围实施个人养老金个人所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2024 年第 21 号）。 《国家税务总局关于修订发布〈个人所得税专项附加扣除操作办法（试行）〉的公告》（2022 年第 7 号）。 《关于将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施的通知》（财税〔2017〕39 号）。 《国家金融监督管理总局关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》（金规〔2023〕2 号）。 国家税务总局各地税务局 2026 年个税汇算与政策可视答疑公开资料。
各项扣除标准、税优产品范围以国家最新政策和具体产品条款为准；个人养老金资金在退休前不可支取，投保前请评估自身现金流与税率情况。
