【狂敲派第二季】|商经真题41-45

41

单选题

陆某是甲公司的法定代表人，在一次展销会上遇到乙公司的业务员杜某。陆某代表甲公司和杜某签订了50万元的订单，并以甲公司的名义开具支票，但未加盖公司印章。后杜某将支票背书转让给丙。对此，下列哪一说法是正确的？（2022年回忆版·卷二·单选）

A.因未加盖甲公司公章，故丙只能向陆某行使追索权

B.因未加盖甲公司公章，故该支票无效

C.虽然未盖章，但该张支票仍然可以背书转让，丙享有票据权利

D.该张支票有法定代表人签名，故该支票有效

【考点】支票绝对记载事项

【解析】根据《票据法》第84条：“支票必须记载下列事项：（一）表明“支票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。”由于该支票未加盖公司印章，因此该支票无效。B选项正确，A、C、D选项错误。

【答案】B

42

多选题

光环影视股份公司申请首次公开发行新股。关于公司首次公开发行新股应当符合的条件，下列哪些说法是错误的？（2025年·回忆版·多选）

A.具备健全且运行良好的组织机构

B.具有持续盈利能力

C.最近二年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

D.发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪

【考点】首次公开发行新股

【解析】《证券法》规定，公司首次公开发行新股，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）具有持续经营能力；（三）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告；（四）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；（五）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。选项B中“盈利”应为“经营”，故选项B错误。选项C中“最近二年”应为“最近三年”，故选项C错误。A、D选项表述正确。

【答案】BC

43

多选题

某上市公司因触及退市条件，被终止其股票上市，该公司拟采取措施争取维护上市地位。根据《证券法》及证券交易所业务规则，下列哪些选项是正确的？（2025年·回忆版·多选）

A.终止上市决定由证券交易所依法作出

B.终止上市是中国证监会来决定

C.该公司可以在规定期限内申请复议

D.该终止上市决定一旦作出，即为终局决定

【考点】终止股票上市

【解析】证券交易所依法具有终止上市公司股票上市的决定权，A选项正确。

终止上市决定由证券交易所作出，B选项错误。

发行人对终止上市决定不服的，可向证券交易所复核机构申请复议，C选项正确。

终止上市决定可通过复议救济，并非终局决定，D选项错误。

【答案】AC

44

单选题

华艺姐妹影视股份公司申请首次公开发行新股，关于公司首次公开发行新股应当符合的条件，下列哪一选项是错误的？（2020回忆版·卷二·单选）

A.具备健全且运行良好的组织机构

B.具有持续经营能力

C.最近二年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

D.发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪

【考点】本题考核首次公开发行新股。错误原因主要是相关法律制度理解不准确，对于“IPO”具体规则掌握不到位。

【解析】根据《证券法》第12条第1款：“公司首次公开发行新股，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）具有持续经营能力；（三）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告；（四）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；（五）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。”C选项错误。

【答案】C

45

单选题

赢鑫投资公司业绩骄人。公司拟开展非公开募集基金业务，首期募集1000万元。李某等老客户知悉后纷纷表示支持，愿意将自己的资金继续交其运作。关于此事，下列哪一选项是正确的？（2016年·卷三·33题·单选）

A.李某等合格投资者的人数可以超过200人

B.赢鑫公司可在全国性报纸上推介其业绩及拟募集的基金

C.赢鑫公司可用所募集的基金购买其他的基金份额

D.赢鑫公司就其非公开募集基金业务应向中国证监会备案

【考点】本题考查私募基金法律制度。本题错误原因主要是对相关法律制度理解不准确，对于“私募”等具体规则理解不到位。

【解析】《证券投资基金法》第87条第1款规定：“非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过二百人。”A选项错误。

《证券投资基金法》第91条规定：“非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。”B选项错误。

《证券投资基金法》第94条第2款规定：“非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。”C选项正确。

《证券投资基金法》第94条第1款规定：“非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金行业协会备案。”D选项错误。

【答案】C

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