夜雨聆风内控缺位=风险。这篇给两张可直接套用的表：岗位分离表 + 全流程留痕清单。
📜 依据：国办发〔2024〕33号（强化采购人主体责任）、财库〔2021〕22号；"谁采购、谁负责"，不相容岗位相互分离。
表一：不相容岗位分离表
表二：全流程留痕清单
✅ 采购意向：公开/内部留痕✅ 需求调查：调查表+签字✅ 文件编制：版本+复核记录✅ 评审：评审报告+专家签字✅ 合同：审批+双方签章✅ 验收：验收单+责任人签字✅ 支付：凭证+审批✅ 信息公开：审核+发布记录
⚠️ 红线：四类整治"采购人设差别歧视"常伴内控失效——没人分离审查，一个人就把倾向条款写进文件。内控是保护自己。
📥 互动：你们内控最薄弱的是哪一环？