上篇文章我们讲了瀑布图、蝴蝶图、直方图，这篇我们继续Excel高阶可视化，讲讲树状图、帕累托、漏斗图、气泡图、旭日图

一、树状图

1.核心功能及适用场景

（1）核心功能

树状图以色块面积直观展示各项目占比，并自动按数值降序排列，便于快速识别大额项目。

（2）适用场景

用于费用构成分析、收入构成分析等

2.案例——月度费用构成分析

（1）基础数据

准备费用类别与对应金额两列数据，示例如下：

费用项目	金额（万元）
展会费	120
线上广告	85
内容营销	40
调研费	25
销售工资	280
差旅与招待费	95
售后支持	60
客户运维服务	45
产品开发	200
云服务与基础设施	55
第三方API/许可	30
办公与行政	70
财务与法务	40
人员招聘与培训	25

（2）核心操作步骤

Step1：选择图表类型为树状图

结果如下：

图表会自动按金额降序排列，如果修改了基础数据导致顺序改变，图中类别的顺序也会变动

Step2：删除图例、修改标题

选中图例按 Delete 删除（色块自带类别名称，无需图例）。

Step3：数据标签的设置

先设置数据标签的内容：

选中数据标签，在设置数据标签格式中，勾选标签内容：类别名称+值

并选择恰当的分隔符，如：空格

再设置部分数据标签的颜色和字体大小：

Step4：整体大小的调整

最终效果：

图表按费用金额从大到小排列，色块大小与金额成正比，清晰呈现费用结构占比。

二、帕累托图

1.核心功能及适用场景

帕累托图是基于二八法则设计的组合图表，核心是通过降序柱状图+累计占比折线图，快速识别“关键少数项目”

比如：通过帕累托图识别出占比80%的核心费用项、核心产品等

2.案例——Top产品帕累托分析

（1）基础数据

准备产品名称、金额、累计百分比、80%基准四列数据，按金额降序排列

项目	金额（万）	累计百分比	基准
产品A	20	21%	80%
产品B	18	40%	80%
产品C	15	55%	80%
产品D	12	68%	80%
产品E	11	79%	80%
产品F	10	90%	80%
产品G	6	96%	80%
产品H	3	99%	80%
产品I	1	100%	80%

累计百分比需提前计算，公式如下：

（2）核心思路

Excel内置帕累托图不支持自定义折线标签与基准线，故本文采用簇状柱形图 + 折线图组合制作

（3）具体步骤

Step1：选中基础数据，选择任一组合图插入

并对组合图进行设置，将累计百分比、基准线设置为次坐标轴。

Step2：基础美化：修改标题、调整图例位置、删除网格线

结果如下：

Step3：系列重叠和间隙宽度调整

调整柱形格式：设置系列重叠≈3%，间隙宽度调小，柱形适当加宽。

Step4：设置折线样式

累计百分比线用深色实线，80% 基准线用暗色细虚线。

Step5：添加数据标签

为柱形与折线分别添加数值标签，清晰展示金额与占比。

（4）分析结论

9款产品中，前5款贡献约 80% 销售额，属于核心贡献产品，建议优先配置资源；后4款产品贡献极低，可评估优化或汰换。

三、漏斗图

1.核心功能及适用场景

漏斗图的形状像漏斗一样，以逐级收缩的形态展示流程转化效率，快速定位流失最严重的环节，为流程优化提供方向。

适用于销售线索、成交回款、审批流程、客户留存等有先后顺序、逐级递减的财务与业务场景。

2.案例——销售线索转化

（1）基础数据

按业务流程顺序整理转化环节与对应数量

转化环节	数量
线索	1,000
有效线索	650
报价	320
成交	150
回款	120

（2）核心思路

使用Excel自带的漏斗图

（3）操作步骤

Step1：选中基础数据，插入漏斗图

Step2:调整系列间距

调整间隙宽度至40%左右，使漏斗形态更加美观

Step3：修改标题和配色

最终效果：

直观呈现线索从获取到回款的逐级流失情况，快速定位转化瓶颈环节。

四、气泡图

1.核心功能及适用场景

气泡图是财务制作波士顿矩阵图的常用工具，通过X 轴（如：销售额）Y 轴（如：退货率）二维指标，快速划分高销低退 / 高销高退 / 低销低退 / 低销高退四类产品，定位业务质量与规模的组合表现。

在财务分析中，它可将产品 / 客户 / 门店划分为明星、现金牛、问题、瘦狗四类，直观定位优质业务与低效资源，辅助资源倾斜与优化决策。

尤其适合用销售额、毛利率、退货率等指标组合，快速呈现业务结构与优先级，是财务 BP 做组合分析的高效工具。

2.案例——销售额退货率分析

（1）业务背景

对销售额Top20的产品进行“销售额-退货率分析”，并对高退货率产品进行进一步分析

（2）基础数据

首先准备产品信息、销售额和退货率这 3 项核心数据。注意上述数据一定要按组合类型排序，即：高销售额高退货率的几项放在一起

之后确定销售额和退货率的比较基准，通常将指标的中位数作为划分标准，避免极端值对整体判断的干扰。

中位数的计算使用MEDIAN函数，具体如下：

为了清晰划分产品类型，可新增X 轴、Y 轴、组合三列辅助分析：以销售额中位数为界，将产品划分为 “高销售额 / 低销售额” 两类；以退货率中位数为界，划分为 “高退货率 / 低退货率” 两类；最后通过 “组合” 列汇总两者关系，形成高销高退、高销低退、低销高退、低销低退四大组合，为 BCG 矩阵的四象限划分提供直接依据。

产品名称	销售额	退货率	X轴	Y轴	组合
A01	128,000	6.20%	高	高	高-高
A03	103,000	8.50%	高	高	高-高
B01	82,000	7.10%	高	高	高-高
B03	71,000	9.30%	高	高	高-高
B05	61,000	5.80%	高	高	高-高
A02	115,000	4.80%	高	低	高-低
A04	96,000	3.90%	高	低	高-低
A05	89,000	5.30%	高	低	高-低
B02	76,000	4.20%	高	低	高-低
B04	66,000	3.50%	高	低	高-低
C01	57,000	6.60%	低	高	低-高
C03	49,000	8.80%	低	高	低-高
D01	39,000	7.40%	低	高	低-高
D03	33,000	10.10%	低	高	低-高
D05	28,000	5.50%	低	高	低-高
C02	53,000	4.50%	低	低	低-低
C04	45,000	3.20%	低	低	低-低
C05	42,000	5.10%	低	低	低-低
D02	36,000	4.00%	低	低	低-低
D04	30,000	2.90%	低	低	低-低

3.具体操作步骤

Step1：选中图表区域（任一行列即可），插入气泡图

Step2：在选择数据界面进行数据源的设置

首先点击删除按钮删除自带的无用系列

其次，分4次重复添加4个不同系列（分类）:

以“高销售额高退货率”为例：

系列名称输入：高销售额高退货率

X轴为销售额，选中上述类型对应的销售额

Y轴为退货率，选中上述类型对应的退货率

气泡大小可以按需选择，如果希望分析3项内容，比如销售额、毛利率、退货率，气泡大小可以选择毛利率；此处只分析销售额和退货率，气泡大小选择销售额/退货率任意一项即可

初步结果如下：

Step3：基础设置

添加标题、添加图例、删除横纵网格线

结果如下：

Step4：划分四象限

具体的操作方法是设置坐标轴交叉

选中X轴→点击“设置坐标轴格式”→在“纵坐标轴交叉”处的坐标轴值选项中，输入销售额的中位数，此例为59,000

Y轴同理，设置为退货率的中位数

结果如下：

Step5：清除坐标轴显示

后续使用图表标签来标记每一个散点的销售额和退货率，更加清晰，故需要先清除坐标轴显示，避免信息杂乱

选中X轴，在设置坐标轴格式的标签选项中，将标签位置设置成“无”

Y轴操作方式同上

Step6：添加数据标签

需要分4个系列依次添加，标签的样式使用：产品名+销售额+退货率

结果如下：

Step7：调整图表大小

最终效果：

清晰区分四类产品：

高销低退：核心优质产品，重点资源倾斜；

高销高退：规模大但质量差，需重点整改；

低销低退：规模小但质量好，可培养潜力产品；

低销高退：如果是新品，起量前重点整改；否则建议尽快汰换。

直观定位高价值优质业务与低效业务，支撑资源倾斜决策。

五、旭日图

1.核心功能及适用场景

多层级环形嵌套占比图表，由内向外逐层展开，清晰展示总类 — 大类 — 子类的层级归属与占比分布，支持多层级下钻分析。可快速看清整体构成、层级贡献与明细占比。

常用于产品 / 客户 / 区域多层贡献分析等需要多层下钻的场景

2.案例——“渠道-客户”下钻分析

（1）案例背景

某公司是大客户销售业务，按产品类型不同分为3个渠道，分别是：3C数码渠道、日用品渠道、食品渠道；

每个渠道客户不同，且客户按年交易额分成SABC各级

需要分析渠道-客户级别-客户的销售情况

（2）基础数据结构

层级顺序：从总到分（渠道→客户级别→客户）。

名称统一：同层级分类名称保持一致，不混用简称与全称。

排列规则：相同渠道、相同客户级别的数据需连续排列，避免分散。

渠道	客户级别	客户	金额
3C数码渠道	S级	客户A	1,000
3C数码渠道	A级	客户B	800
3C数码渠道	A级	客户C	750
3C数码渠道	B级	客户D	300
3C数码渠道	C级	客户E	100
日用品渠道	A级	客户F	820
日用品渠道	B级	客户G	320
日用品渠道	C级	客户H	150
食品渠道	A级	客户I	700
食品渠道	B级	客户J	400
食品渠道	C级	客户K	100
食品渠道	C级	客户L	80

（3）具体操作

Step1：插入旭日图

Step2：设置数据标签、设置标题、调整图表大小

最终效果：

环形由内到外逐层展示渠道、客户级别、具体客户的贡献占比，层级清晰、下钻直观。

【本期总结】

本期我们继续介绍了财务分析场景下的高频图表，总结如下：

树状图：占比分析，自动排序，适合费用 / 收入结构分析。

帕累托图：二八分析，识别关键少数，适合核心业务筛选。

漏斗图：流程转化，定位流失，适合业务链路效率分析。

气泡图：波士顿矩阵，适合产品 / 客户分类决策。

旭日图：多层级嵌套，下钻分析，适合多层结构占比展示。

【下期预告】

下期是可视化系列的最后一篇，我们来讲讲可视化实战应用