2026年中国台北GTC大会上，英伟达发布NVIDIA Cosmos 3。这款基于“混合Transformer”架构的模型，不仅是全球首款全模态物理AI模型，更标志着人工智能的根本性跨越：从仅能处理文本的“纸上谈兵”，进阶为能理解重力、碰撞与摩擦力等现实规则的“物理世界模拟器”。

通过在虚拟环境中进行千万次预演，物理AI让机器人、自动驾驶等实体应用具备了低成本试错的能力。

随着2026年一季报披露，物理AI已不再是单纯的概念，而是实打实地体现在了上市公司的业绩增长中。

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本文筛选10家拥有官方公告、互动平台实锤认证的正宗物理AI产业链公司，所有标的均在2026年一季度实现业绩正向增长，成长确定性极强。

1、工业富联｜AI服务器全球代工龙头，Cosmos3训练核心硬件供应商

2026年一季报业绩：归母净利润同比大幅增长102.55%，业绩实现翻倍式高增。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：公司是英伟达Cosmos3模型专用训练服务器的核心代工生产厂商，高端AI GPU机柜出货量同比暴涨3.8倍，算力硬件交付能力行业领先。公司官方明确披露布局“physical AI applications”相关业务，是物理AI底层算力基础设施的核心支撑企业，深度受益物理AI算力需求爆发。

2、天准科技｜具身智能控制器龙头，英伟达顶级生态合作伙伴

2026年一季报业绩：归母净利润同比增长114.54%，业绩增速亮眼。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2026年1月公司官方官宣与英伟达深度合作，共建Physical AI产业新生态，全面适配、接入英伟达Cosmos3工具链体系。作为英伟达Jetson生态最高级别合作厂商，公司深度绑定海外顶级技术体系，聚焦具身智能控制核心硬件与解决方案，卡位物理AI终端控制核心环节。

3、智微智能｜边缘算力标杆，端侧物理推理硬件核心厂商

2026年一季报业绩：归母净利润同比增长159.13%，为榜单内增速第一梯队。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2025年11月公司投资者交流活动中明确定位自身为物理AI浪潮中的“硬件铲子”厂商，聚焦物理AI全链路硬件配套。产品覆盖高端AI训练服务器、具身智能控制器、边缘推理硬件等核心品类，可全面适配物理AI云端训练、端侧推理的全场景硬件需求。

4、摩尔线程｜国产通用GPU龙头，国产化物理AI仿真平台开创者

2026年一季报业绩：归母净利润同比增长126%，成功实现扭亏为盈，经营拐点确立。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2026年2月公司官宣与五一视界达成深度战略合作，联合搭建全栈国产化物理AI仿真体系，自主研发推出MT Lambda全栈具身智能仿真平台。依托自研通用GPU算力优势，打造从底层芯片到上层仿真应用的国产物理AI全链路解决方案，打破海外技术垄断。

5、赛意信息｜工业AI中台龙头，物理AI赋能智能制造

2026年一季报业绩：归母净利润同比增长28.74%，业绩稳健增长。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2025年7月公司战略投资逗号科技，官方公开稿件明确将物理AI定位为核心技术引擎，依托自研工业AI中台，将物理仿真、智能推演技术融入工业供应链、智能制造场景，打造制造业智能化升级的全新范式，是工业领域物理AI落地的核心服务商。

6、奥比中光｜3D视觉感知龙头，物理AI核心感知入口

2026年一季报业绩：归母净利润同比增长27.48%，经营基本面持续向好。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2026年5月公司互动平台公开表示，自主研发的3D视觉感知技术是物理AI实现环境认知、场景建模的核心底层入口。目前公司视觉感知产品已成功融入英伟达Isaac仿真平台、Jetson智能硬件生态，全面适配物理AI机器人感知、交互、仿真训练场景。

7、能科科技｜数字孪生龙头，工业场景物理AI落地标杆

2026年一季报业绩：归母净利润同比微增0.18%，业绩稳步修复。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2026年3月公司在互动平台明确表态，物理AI是公司工业AI业务的核心重点发展方向。依托深耕多年的工业数字孪生技术，公司已实现物理AI技术的商业化落地，成功落地机械臂智能焊接、机器狗园区智能巡检等多个标杆项目，工业场景适配经验成熟。

8、凌云光｜工业机器视觉龙头，具身智能数据训练核心标的

2026年一季报业绩：归母净利润同比暴增1233.13%，业绩迎来爆发式增长。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2026年6月公司官方披露，旗下AI动作捕捉技术在具身智能领域实现重大进展，可全面应用于物理AI数据采集、模型训练、量产机器人性能检测等核心环节，为物理AI模型迭代、机器人量产落地提供核心数据与技术支撑。

9、虹软科技｜计算机视觉算法龙头，物理规律建模核心玩家

2026年一季报业绩：归母净利润同比增长8.90%，业绩平稳增长。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：公司2026年年报明确提出，将重点强化AI物理规律建模能力，深度布局物理AI核心技术。自研高端计算机视觉算法，可精准适配机器人环境感知、智能交互、动态预判等场景，是物理AI终端设备实现智能化作业的核心算法支撑。

10、埃斯顿｜国产工业机器人龙头，物理AI执行端核心标的

2026年一季报业绩：归母净利润同比增长15.32%，主业稳健向上。

核心物理AI逻辑（官方实锤）：2026年6月3日公司官宣与中科院工业人工智能研究所达成战略合作，联合研发具身智能与物理AI技术。核心研发方向为将重力、惯性、阻力等真实物理参数嵌入机器人控制算法，实现工业机器人的高精度、智能化、自适应作业，打通物理AI从仿真到终端执行的最后一环。

风险提示：以上信息整合自公开研报，不构成投资建议。股市有风险，决策需谨慎，建议结合企业基本面及市场动态综合判断。

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